單位簡介

完達山乳業(yè)股份有限公司始建于1958年，是王震將軍親手締造的，隸屬于北大荒農墾集團總公司（農墾總局）。完達山乳業(yè)自成立以來，始終傳承軍旅文化、知青文化和北大荒文化，依托“龍江沃土、黃金奶倉、生態(tài)北大荒”這一無可復制的生態(tài)資源，堅持在黑土地養(yǎng)健康牛，做誠信人產放心奶。是黑龍江省第一個“中國馳名商標”，乳品行業(yè)唯一的“中國綠色食品榮譽企業(yè)”，全國誠信體系建設首批首家乳制品試點評價通過單位，全國農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)，連續(xù)十六年上榜中國500最具價值品牌，榮獲中國輕工業(yè)百強企業(yè)，中國輕工業(yè)食品行業(yè)五十強企業(yè)。

目前完達山乳業(yè)股份有限公司信息化基礎雄厚，擁有豐富的軟、硬件設施，集團及下屬分子公司設有專門的信息化管理部門并且人員素質較高；為了適應企業(yè)的發(fā)展及業(yè)務管理的需要，完成預算管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)，使集團和子公司關系更加親密，提高業(yè)務審批的效率，另行OA系統(tǒng)與遠光進行集成，實現(xiàn)高效的業(yè)務審批、移動化辦公。

1、借助系統(tǒng)來建立健全預算管理體系，形成完整的預算管理制度； 

2、以集團為主做為預算管理試點單位，逐漸推動全單位預算管理，發(fā)揮各組織機構負責人的帶頭作用，積極主動配合預算管理委員會推行公司預算管理，以達到配合公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)； 

3、通過協(xié)同管理及預算管理系統(tǒng)提高各部門的溝通效率，規(guī)避相互推諉現(xiàn)象，提高跨公司協(xié)作、跨部門協(xié)作，提高內部管理水平； 

4、實現(xiàn)預算管理從預算體系建立、預算目標的制定與下達、預算編制、預算執(zhí)行、預算調整及預算分析、預算考核評價與應用的全過程管理，達到全過程管控與信息留痕，方便員工操作，提高預算執(zhí)行效率； 

5、需要盡量減少基礎數(shù)據(jù)的維護，降低人為干預的錯誤率，減少系統(tǒng)維護工作量。

完達山乳業(yè)因為下轄分、子公司較多，在整體費用管控、預算管理方面出現(xiàn)一些問題。在預算管理方面，完達山乳業(yè)早就已經(jīng)布局，但是現(xiàn)有的預算管理體系不健全，造成后期預算執(zhí)行、控制困難；只有部分部門參與了預算編制，且通過手工方式上報，預算的編制、執(zhí)行過程無法留痕，無法做到事前控制、事中提醒、事后分析。一系列問題導致完達山乳業(yè)預算執(zhí)行沒有實時性和效率可信，因此實行效果不甚理想。

基于協(xié)同運營中臺同時結合企業(yè)的預算管理需求，致遠互聯(lián)制定出一套適合于完達山公司全面預算管理的業(yè)務模型求，實現(xiàn)了在通訊費、交通費用、招待費、差旅費四項費用方面的管控。

在新的預算管理模型下，完達山乳業(yè)的預算控制周期可以自定義，按照單位、年度、報銷周期（1-9月、10-12月）、部門、費用項目為一個維度進行預算控制。預算管理也實現(xiàn)了事中控制，如通訊費、交通費進行報銷時，數(shù)據(jù)直接來源于財務數(shù)據(jù)，在填寫報銷單或費用支出單據(jù)時可以顯示預算余額，并且在報銷時能自動帶出對應費用項目的預算可用金額，所有的報銷費用不能超過項目費用總和。

預算在執(zhí)行過程中會涉及多種單據(jù)，例如差旅費、費用報銷單等。預算執(zhí)行數(shù)據(jù)來源于財務數(shù)據(jù)，并且在填寫報銷單或費用支出單據(jù)時可以顯示預算余額。對于數(shù)據(jù)保證實時性，且數(shù)據(jù)要進行事前、事中控制，如遇超預算情況系統(tǒng)進行剛性控制。費用報銷時，針對相應的費用單據(jù)能夠根據(jù)不同項目，不同規(guī)則自動帶出對應費用項目的預算可用金額，根據(jù)不同類型的支出單據(jù)匹配不同的審批流程，審批條件可按金額區(qū)間進行控制。

2. 預算調整

預算調整為在發(fā)生特殊業(yè)務時，可根據(jù)不同情況進行調整的申請。費用預算調整為不定期調整時需要由公司領導及預算管理委員會審批通過后方可執(zhí)行。預算調整數(shù)據(jù)要保留痕跡，可查詢。并且預算調整需要根據(jù)預算調整規(guī)則進行，不復合規(guī)則的調整時間、周期不允許發(fā)起調整審批操作，預算調整單據(jù)根據(jù)不同的預算周期類型進行調整。

3. 預算分析

預算分析數(shù)據(jù)由財務部門負責定期提取，在預算分析報表中有固定的格式和要求，每月或一定時間提交給相關領導審閱。并且預算分析報表需要進行數(shù)據(jù)權限控制，可指定允許查詢人員，還能夠按照部門、預算科目/預算項目及會計期間進行分類匯總。但預算分析表中數(shù)據(jù)至少包含預算數(shù)、執(zhí)行數(shù)、剩余數(shù)，完成率、差異率、同期進行對比分析。

應用價值

完達山乳業(yè)加強了財務監(jiān)督管理和組織內控，細化和深化了對資金的管理，提高資金的有效性和合理利用，降低了企業(yè)的經(jīng)營風險。全面預算管理的建立，也將更進一步推動完達山乳業(yè)的生產經(jīng)營。

如何解決在不同的系統(tǒng)中，費用報銷與結算以及日常的財務流程在多個系統(tǒng)中單據(jù)流轉和數(shù)據(jù)匯總、統(tǒng)計等問題成為重中之重。

致遠協(xié)同實現(xiàn)與遠光系統(tǒng)集成，OA業(yè)務單據(jù)直接生成遠光系統(tǒng)的財務單據(jù)，目前共完成兩張單據(jù)的集成，差旅費報銷單、費用結算單的集成與在系統(tǒng)中流轉。

基于致遠互聯(lián)協(xié)同運營中臺，完達山乳業(yè)實現(xiàn)了與遠光系統(tǒng)集成，協(xié)同運營中臺業(yè)務單據(jù)直接生成遠光系統(tǒng)的財務單據(jù)，工作流程縮短，極大提高了效率。