【問題現(xiàn)象】T3-用友通做正常單據(jù)記賬，并且做了期末處理，發(fā)現(xiàn)多了一張出入庫調(diào)整單。

【適用版本】T3用友通

【解決方案】

一、在做期末處理的時(shí)候勾選了“結(jié)存數(shù)量為零金額不為零自動(dòng)生成出庫調(diào)整單。

做了相關(guān)出入庫單據(jù)并且做了正常單據(jù)記賬。查看“核算”里面的庫存明細(xì)賬，結(jié)存數(shù)為零，但是金額為負(fù)數(shù)，不為零。

舉例說明：材1 購入數(shù)量為10，單價(jià)為1O，可是銷售出庫時(shí)，數(shù)量為10，不含稅單價(jià)為17.09；這是會(huì)出現(xiàn)結(jié)存金額為—70.94，如下圖所示：

（1）如果在做期末處理的時(shí)候勾選了“結(jié)存數(shù)量為零金額不為零自動(dòng)生成出庫調(diào)整單”。

（2）軟件會(huì)自動(dòng)提示是否生成出庫調(diào)整單。

（3）軟件自動(dòng)生成出庫調(diào)整單,調(diào)整負(fù)庫存。

（4）此時(shí)查看庫存明細(xì)賬會(huì)多一條其他出庫的記錄，調(diào)整結(jié)存金額為0。

（5）在選購銷單據(jù)制單時(shí)，選擇“出庫調(diào)整單”制單，生成憑證。

借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

二、在“核算”—“核算業(yè)務(wù)范圍設(shè)置”—“控制方式”—勾選了“賬面為負(fù)結(jié)存時(shí)入庫單記賬自動(dòng)生成出庫調(diào)整”。

（1）如果之前庫存為負(fù)庫存時(shí)，查看明細(xì)賬如下：

（2）做一張采購入庫單，數(shù)量為10，單價(jià)為10。

（3）在“核算”—“正常單據(jù)記賬”—“采購入庫單”記賬時(shí)，軟件自動(dòng)提示生成出庫調(diào)整單。

（4）“核算”里面自動(dòng)生成一張出庫調(diào)整單，調(diào)整結(jié)存差額。查看明細(xì)賬，會(huì)多一條出庫記錄。調(diào)整結(jié)存金額。

（5）在“核算”—“購銷單據(jù)制單”—“出庫調(diào)整單”制單：

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

三、如何設(shè)置出入庫調(diào)整單會(huì)計(jì)分錄科目設(shè)置：

1、出庫調(diào)整單：

銷售出庫時(shí)，成本不正確，對銷售出庫成本進(jìn)行調(diào)整

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

材料出庫時(shí)，生產(chǎn)成本不正確，對生產(chǎn)成本進(jìn)行調(diào)整。

借：生產(chǎn)成本

貸：原材料

2、入庫調(diào)整單:

手工做入庫成本調(diào)整

借：原材料

貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益

月末再把”待處理財(cái)產(chǎn)損益”的余額轉(zhuǎn)到“主營業(yè)務(wù)收入”或者“營業(yè)外支出”