一、常見問題：

使用軟件的過程中，會遇到關(guān)于單據(jù)記賬錯誤、成本單價異常、核算成本處理出錯等問題，如：

• 正常單據(jù)記賬時，須手工錄入單價
• 正常單據(jù)記賬，出庫單藍(lán)色顯示，顯示不可記賬
• 發(fā)出成本單價計算異常
• 取消月末處理，提示數(shù)據(jù)不匹配，提示錯誤“13”
• 正常單據(jù)記賬，選擇入庫單，提示單據(jù)記賬失敗

二、成本核算主要涉及的數(shù)據(jù)表：

涉及的表有存貨明細(xì)賬(Ia_Subsidiary）、存貨總賬（Ia_summary）、輔助計價數(shù)據(jù)表（IA_ValuationAss）、個別計價出入庫對應(yīng)表（IA_Individual）

其中輔助計價數(shù)據(jù)表（Ia_ValuationAss）主要對應(yīng)于先進(jìn)先出法進(jìn)行核算成本的倉庫，在軟件中可以查詢“核算”模塊的“計價輔助數(shù)據(jù)表”進(jìn)行先進(jìn)先處法成本的對照

個別計價出入庫對應(yīng)表（Ia_Individual）主要對應(yīng)于個別計價法進(jìn)行核算成本的倉庫，在軟件中，也可以查詢“核算”模塊的“計價輔助數(shù)據(jù)表”進(jìn)行個別計價法成本的對照。

• 存貨明細(xì)賬（Ia_subsidiary）

應(yīng)該關(guān)注的是此表的bRdflag、ID、ValueID、JustID、cInvHead、iOutCost、iAOutPrice、bFlag、cPZid。

• bRdflag—收發(fā)標(biāo)志，表示是入庫記錄還是出庫記錄，1表示入庫，0表示出庫；

在查詢或者編寫一些SQL語句來查詢本期某存貨收入或發(fā)出的金額時，這個字段就是一個首要的判斷條件。

• ID—收發(fā)記錄子表（RdRecords）的AutoID，ValueID—輔助計價數(shù)據(jù)表的AutoID, JustID—調(diào)整單子表AutoID

如果要從數(shù)據(jù)庫里修改一些存貨的數(shù)據(jù)，就要記好各表的關(guān)聯(lián)，以免出現(xiàn)只修改了部分?jǐn)?shù)據(jù)表，而引發(fā)更錯綜復(fù)雜的數(shù)據(jù)錯誤。

• cInvHead—存貨科目

在用友通的版本中，由于軟件已經(jīng)取消了核算和總賬對賬的功能，所以它的意義可以認(rèn)為不太大，但是在財務(wù)通系列版本（包括財務(wù)通821、財務(wù)通2005）中，財務(wù)和業(yè)務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)核對，和它關(guān)系比較大，尤其是存貨期初缺錄存貨科目，更會導(dǎo)致以后對賬一直都不會再對上，除非更改數(shù)據(jù)庫。

• iOutCost—發(fā)出單價，iAOutPrice—發(fā)出金額

除了全月平均法，其他核算成本的方法的倉庫，發(fā)出記錄在存貨明細(xì)賬中，它們都應(yīng)該有數(shù)字，哪怕是0，而不能同時為NULL，對于全月平均法核算成本的倉庫，則月末處理之后，它們不能同時為NULL。

• bFlag—暫估標(biāo)志。

此字段有個值。0—表示此記錄既不是暫估，也不是報銷，如由其他入庫單，產(chǎn)成品入庫單形成的入庫記錄；1—表示此記錄為暫估記錄，即此記錄由采購入庫單形成，而且在單據(jù)記賬時，未進(jìn)行采購結(jié)算；2—表示此記錄為報銷記錄，即記賬前，此記錄已經(jīng)做了采購結(jié)算。（暫估成本處理也是記賬的操作，所以暫估處理形成的回沖單，它的此標(biāo)志都是報銷）

• cPZid—憑證線索號

表示此記錄制單與否，如果為NULL值，表示未制單，在核算購銷單據(jù)制單界面可以選擇它，并進(jìn)行制單操作；如果不是NULL，那么它將和憑證表(Gl_accvouch)的ioutno_id 相對應(yīng)。

• 存貨總賬（Ia_Summary）

需要注意的是，存貨總賬中，對于同一存貨同一倉庫同一月份，只能有一條記錄，且不應(yīng)該有大于當(dāng)前處理月份的存貨總賬記錄。

• 計價輔助數(shù)據(jù)表（ IA_ValuationAss ）、個別計價出入庫對應(yīng)表（ IA_Individual ）

這兩個表比較簡單，參照數(shù)據(jù)字典不難理解，而且也可以在軟件中，參照核算模塊的“計價輔助數(shù)據(jù)表”來進(jìn)行理解；

之所以在這里提這兩個表，是因?yàn)槠渌�的成本核算方法（移動平均、全月平均、計劃價/售價法），一般單據(jù)記賬時，寫的表只有兩個，即存貨總賬(Ia_Summary)和存貨明細(xì)賬(Ia_Subsidiary)，而個別計價法和先進(jìn)先出/后進(jìn)先出法核算成本，則還會分別再寫另外的一個表。在已錄入單據(jù)，但是沒記賬前，要修改存貨明細(xì)賬和存貨總賬時，除了要修改那兩個表之外，還有注意計價輔助數(shù)據(jù)表（ia_valuationass）和個別計價出入庫對應(yīng)表（ia_individual）的變化！

接下來，用幾個常見的例子，來了解一下用友通成本核算出現(xiàn)狀況時，處理狀況的思路！

案例一、

在存貨總賬中增加11倉庫04001的一條6月份的記錄

填寫一張新的入庫單，之后再進(jìn)行記賬，就可以發(fā)現(xiàn)下面的現(xiàn)象

案例二、

修改存貨明細(xì)賬中，11倉庫1101存貨1號出庫單記錄的iOutCost和iAOutPrice為NULL，如下：

再進(jìn)進(jìn)入核算模塊，取消11倉庫6月份的月末處理時，會出現(xiàn)如下錯誤

案例三、

某一存貨的明細(xì)賬如下

再針對此倉庫進(jìn)行單據(jù)記賬時，會發(fā)現(xiàn)如下錯誤

經(jīng)事件探察器跟蹤，得到執(zhí)行語句：

Exec IA_WriSummary 1,4,8,'01','0802',0,0,722,596879493071896,0,0

由以上的語句，可以判斷是很大的金額596879493071896導(dǎo)致，使用調(diào)整單將該存貨的結(jié)存金額調(diào)整正確即可。

總結(jié)

遇到和成本核算相關(guān)問題時，基本可以依據(jù)下面的思路進(jìn)行處理：

1、錄入單據(jù)時，出庫單不要錄入單價；

所有出庫單的單價都由系統(tǒng)在單據(jù)記賬時，依據(jù)倉庫選擇的算法，自動計算并回填單據(jù)；如果手工在錄單時填入單價，此單的成本將不再依據(jù)算法回填，成本價即手工填寫的單價。

2、謹(jǐn)慎選擇核算業(yè)務(wù)范圍設(shè)置的選項；

如零出庫成本選擇、入庫單成本選擇、紅字出庫單成本選擇等，這些都會直接或間接影響成本單價的計算。

3、避免業(yè)務(wù)操作過程中出現(xiàn)零出庫，或者盡量避免記賬過程中出現(xiàn)零出庫。

可以考慮適當(dāng)調(diào)整單據(jù)的記賬順序，盡可能做到先記入庫，再記出庫。

4、了解核算相關(guān)的數(shù)據(jù)庫，以及表間的關(guān)聯(lián)；

了解了相關(guān)的數(shù)據(jù)表間的關(guān)系，在處理數(shù)據(jù)問題時，才會考慮更全面。

只要了解了軟件本身的功能選項含義，再把握下數(shù)據(jù)庫中各表相互的關(guān)聯(lián)和關(guān)系，各種與核算相關(guān)的問題，也都會迎刃而解�。�！