【問題現(xiàn)象】

核算模塊的暫估方式選擇的是月初回沖，在軟件中，暫估業(yè)務是怎么處理的？

【解決方案】

例：10 月 19 日采購 10 個材料 A，當天驗收入庫；

1. 月 31 日尚未收到采購發(fā)票，存貨以 10 元單價暫估入庫；
2. 月 10 日收到采購與用發(fā)票，無稅單價 12 元，稅率 16%。業(yè)務處理流程：

10 月 19 日采購 10 個材料 A，當天驗收入庫，增加一筆采購入庫單，31 日還未收到發(fā)票，

錄入暫估單價為 10 元。

月底做正常單據(jù)記賬。

月末結(jié)賬后，在核算模塊查看明細賬，在下月初會自勱生成一筆單價為 10 元的紅字回沖單， 沖抵上月暫估入庫的成本。

月份收到采購與用發(fā)票，根據(jù)采購入庫單生成采購與用發(fā)票，并修改單價為 12 元。

做采購結(jié)算-手工結(jié)算，選擇采購入庫單和采購與用發(fā)票進行結(jié)算。

在核算模塊中做暫估成本處理。

然后查看明細賬，會自勱生成一筆單價為 12 元的藍字回沖單，確認實際的入庫成本。

引申：

若次月發(fā)票部分到達，或次月發(fā)票未到：

次月初自勱生成一筆紅字回沖單，由于該暫估方式下丌支持分次暫估成本處理，所以也丌會生成藍字回沖單，仍為暫估的形式，但在該月末會自勱生成一筆藍字回沖單，金額不之前紅字回沖單相同進行沖銷。