利用用友財務軟件中編制現(xiàn)金流量表，在系統(tǒng)初始設置時就應充分考慮編制的要求，采用現(xiàn)金流量控制科目編制現(xiàn)金流量表需進行如下設置：

1.設置現(xiàn)金流量科目

設置現(xiàn)金流量科目的目的就是告訴計算機系統(tǒng)哪些科目是與現(xiàn)金流量有關的科目，以便于系統(tǒng)在數(shù)據處理時正確地歸集。其設置的基本過程為：啟動“會計科目”設置窗口，選擇“編輯”菜單中“指定科目”級聯(lián)菜單，在彈出的“指定科目”窗口中將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金指定為現(xiàn)金流量科目，需要注意的是，所能指定的現(xiàn)金流量科目必須是最末級科目。

2.設置現(xiàn)金流量科目控制選項

在憑證填制時如何保證與現(xiàn)金流量表有關的經濟業(yè)務能夠正確地錄入現(xiàn)金流量項目，需要對憑證填制設置控制選項。其基本設置方法為：啟動系統(tǒng)“選項”窗口，在“憑證控制”中選中“現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目”選項，這樣在填制憑證涉及現(xiàn)金流量科目時必須將信息錄入到現(xiàn)金流量項目中，否則憑證不能保存，這樣就避免了數(shù)據信息的遺漏。

3.修改現(xiàn)金流量項目在用友財務軟件中內設了現(xiàn)金流量項目，但其所設內容僅從現(xiàn)金流量表項目的角度進行了設置。

未能有效地考慮到現(xiàn)金流量業(yè)務的實際特點，并不能滿足業(yè)務處理的要求，如發(fā)生從銀行提取現(xiàn)金或將現(xiàn)金存入銀行的業(yè)務，在填制憑證時將無法正確向現(xiàn)金流量項目進行歸集，因此必須增加一項現(xiàn)金內部變動的項目來歸集這類業(yè)務，具體增加內容為：增加項目分類“06現(xiàn)金內部變動”，增加項目目錄“23現(xiàn)金內部變動”。

4.憑證填制分現(xiàn)金流量項目錄入信息

在憑證填制時，將現(xiàn)金流量錄入現(xiàn)金流量項目后，就可以通過系統(tǒng)提供的查詢功能隨時了解現(xiàn)金流量的變化，系統(tǒng)提供了兩種查詢方式，一是“現(xiàn)金流量明細表”查詢，這種查詢能夠顯示每筆業(yè)務的現(xiàn)金流量和每一現(xiàn)金流量項目的累計現(xiàn)金流量;另一種是“現(xiàn)金流量統(tǒng)計表”查詢，這種查詢按現(xiàn)金流量表結構方式顯示選定期間的現(xiàn)金流量情況。

查詢時可選擇“包含未記賬憑證”，這樣不論是否記賬均可查詢現(xiàn)金流量，極大地方便了用戶對信息的需求。如果企業(yè)未采用報表系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表，則可通過這種查詢方式將相關項目的信息數(shù)據直接摘錄到紙質的現(xiàn)金流量表上，完成手工現(xiàn)金流量表的編制。

如果用戶應用用友財務系統(tǒng)U8.50時未按上述方式設置，而現(xiàn)在又想使用這種方法編制現(xiàn)金流量表，則用戶可在一個會計期間結賬后，再按上述方式進行設置，便可按上述方式進行業(yè)務處理。