利用用友財(cái)務(wù)軟件中編制現(xiàn)金流量表，在系統(tǒng)初始設(shè)置時(shí)就應(yīng)充分考慮編制的要求，采用現(xiàn)金流量控制科目編制現(xiàn)金流量表需進(jìn)行如下設(shè)置：

1.設(shè)置現(xiàn)金流量科目

設(shè)置現(xiàn)金流量科目的目的就是告訴計(jì)算機(jī)系統(tǒng)哪些科目是與現(xiàn)金流量有關(guān)的科目，以便于系統(tǒng)在數(shù)據(jù)處理時(shí)正確地歸集。其設(shè)置的基本過程為：?jiǎn)��?dòng)“會(huì)計(jì)科目”設(shè)置窗口，選擇“編輯”菜單中“指定科目”級(jí)聯(lián)菜單，在彈出的“指定科目”窗口中將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金指定為現(xiàn)金流量科目，需要注意的是，所能指定的現(xiàn)金流量科目必須是最末級(jí)科目。

2.設(shè)置現(xiàn)金流量科目控制選項(xiàng)

在憑證填制時(shí)如何保證與現(xiàn)金流量表有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)能夠正確地錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目，需要對(duì)憑證填制設(shè)置控制選項(xiàng)。其基本設(shè)置方法為：?jiǎn)��?dòng)系統(tǒng)“選項(xiàng)”窗口，在“憑證控制”中選中“現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目”選項(xiàng)，這樣在填制憑證涉及現(xiàn)金流量科目時(shí)必須將信息錄入到現(xiàn)金流量項(xiàng)目中，否則憑證不能保存，這樣就避免了數(shù)據(jù)信息的遺漏。

3.修改現(xiàn)金流量項(xiàng)目在用友財(cái)務(wù)軟件中內(nèi)設(shè)了現(xiàn)金流量項(xiàng)目，但其所設(shè)內(nèi)容僅從現(xiàn)金流量表項(xiàng)目的角度進(jìn)行了設(shè)置。

未能有效地考慮到現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)的實(shí)際特點(diǎn)，并不能滿足業(yè)務(wù)處理的要求，如發(fā)生從銀行提取現(xiàn)金或?qū)�現(xiàn)金存入銀行的業(yè)務(wù)，在填制憑證時(shí)將無法正確向現(xiàn)金流量項(xiàng)目進(jìn)行歸集，因此必須增加一項(xiàng)現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)的項(xiàng)目來歸集這類業(yè)務(wù)，具體增加內(nèi)容為：增加項(xiàng)目分類“06現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)”，增加項(xiàng)目目錄“23現(xiàn)金內(nèi)部變動(dòng)”。

4.憑證填制分現(xiàn)金流量項(xiàng)目錄入信息

在憑證填制時(shí)，將現(xiàn)金流量錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目后，就可以通過系統(tǒng)提供的查詢功能隨時(shí)了解現(xiàn)金流量的變化，系統(tǒng)提供了兩種查詢方式，一是“現(xiàn)金流量明細(xì)表”查詢，這種查詢能夠顯示每筆業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量和每一現(xiàn)金流量項(xiàng)目的累計(jì)現(xiàn)金流量;另一種是“現(xiàn)金流量統(tǒng)計(jì)表”查詢，這種查詢按現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)方式顯示選定期間的現(xiàn)金流量情況。

查詢時(shí)可選擇“包含未記賬憑證”，這樣不論是否記賬均可查詢現(xiàn)金流量，極大地方便了用戶對(duì)信息的需求。如果企業(yè)未采用報(bào)表系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表，則可通過這種查詢方式將相關(guān)項(xiàng)目的信息數(shù)據(jù)直接摘錄到紙質(zhì)的現(xiàn)金流量表上，完成手工現(xiàn)金流量表的編制。

如果用戶應(yīng)用用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)U8.50時(shí)未按上述方式設(shè)置，而現(xiàn)在又想使用這種方法編制現(xiàn)金流量表，則用戶可在一個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)賬后，再按上述方式進(jìn)行設(shè)置，便可按上述方式進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。