【業(yè)務(wù)場景】

在成本管理做其他費(fèi)用分配時(shí)，有哪些取值來源可供選擇

【業(yè)務(wù)分析】

在成本選項(xiàng)的其他費(fèi)用分配表中，系統(tǒng)提供兩種取值來源，分別來源于手工錄入和總賬系統(tǒng)

【解決方案】

取值來源一：通過手工錄入

1．打開成本的系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置，設(shè)置默認(rèn)成本項(xiàng)目和取值來源

2．在成本中心對照表中選擇其他費(fèi)用分配方法，如下圖，選擇的是產(chǎn)品產(chǎn)量分配法，就需要做產(chǎn)量日報(bào)表

3．在做其他費(fèi)用分配表時(shí)直接點(diǎn)擊“生單”

4．在彈出的窗口直接錄入成本中心和需要分配的金額

5．確定后，生成其他費(fèi)用分配表

取值來源二：通過總賬系統(tǒng)

1．打開成本的系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置，設(shè)置默認(rèn)成本項(xiàng)目和取值來源

2．先在“記入其他費(fèi)用分配表的會計(jì)科目（總賬）中選擇需要分配其他費(fèi)用的科目，然后在“其他費(fèi)用科目”中選擇某會計(jì)科目，最后再選擇對應(yīng)科目的成本中心，

3．在成本中心對照表中選擇其他費(fèi)用分配方法，如下圖，選擇的是產(chǎn)品產(chǎn)量分配法，就需要做產(chǎn)量日報(bào)表

4．確定后查看總賬憑證的數(shù)據(jù)，總賬憑證需要記賬后數(shù)據(jù)才能取到，需要取到的數(shù)據(jù)為500

5．再進(jìn)入成本的其他費(fèi)用分配表，點(diǎn)擊生單，確定后取到總賬科目中的數(shù)據(jù)500

附注1：如果選入分配的會計(jì)科目本身掛了部門輔助核算，那么可以勾選“按輔助核算確定成本中心”，就不需要再選擇成本中心，因?yàn)樵谏�成憑證時(shí)會選擇對應(yīng)的部門

附注2：從總賬取數(shù)時(shí)需注意，產(chǎn)量日報(bào)表和工時(shí)日報(bào)表的報(bào)表日期要與系統(tǒng)登陸日期在同一個(gè)會計(jì)期間，比如產(chǎn)量報(bào)表中的日期是11月，成本應(yīng)該取11月份的費(fèi)用，而登陸系統(tǒng)日期是12月，這時(shí)即使總賬中制造費(fèi)科目11月份有余額，也是取不出來的。必須要以11月份登錄軟件操作，且只會取到總賬科目的借方余額。