一、財貿(mào)寶期初對賬的作用

1.一級科目和明細科目之間的對賬、年初+發(fā)生=期初、輔助核算總賬和明細賬的對賬。

2.對賬不平不允許開賬，保證財務(wù)嚴謹性。

1. 對賬的內(nèi)容

1.科目上下級

一級科目和明細科目的對賬，例如2211應(yīng)付職工薪酬科目下面有很多二級科目科目,一級科目的金額都是由明細科目匯總生成的，所以科目上下級對賬一般不會有對不上的情況。

1. 年初+發(fā)生=期初
2. 當(dāng)年中啟用賬套的時候，例如10月份啟用的，那么期初余額是10月期初，還需要錄入1-9月份的累計借方和累計貸方，軟件會算出年初余額。
3. 當(dāng)賬套是年初啟用的時候，科目期初余額里只需要錄入期初余額，累計借貸方是灰色的，不需要錄入的。
4. 科目方向“借”方科目，期初余額=年初余額+累計借-累計貸。
5. 科目方向“貸”方科目，期初余額=年初余額+累計貸-累計借。

所以只有年中啟用的賬套才會【年初+發(fā)生=期初】對賬，軟件錄入了累計借和累計貸以及期初余額會自動算出年初余額，所以【年初+發(fā)生=期初】對賬一般不會有對不上的情況。

1. 科目期初與客戶明細賬、科目期初與供應(yīng)商明細賬、科目期初與個人明細賬、科目期初與部門明細賬、科目期初與項目明細賬

（1）這些對賬都是科目期初與核算明細合計的對賬，以【科目期初與客戶明細賬】為例，科目掛了客戶的輔助核算，例如：應(yīng)收賬款科目。

（2）掛了客戶輔助核算的應(yīng)收賬款在錄入期初余額的時候，需要錄入客戶輔助核算的應(yīng)收余額。

（3）如上圖所示，【科目期初與客戶明細賬】核對的就是核算明細合計和科目余額是否一致。

（4）什么情況會不一致？

三、對賬出錯原因和解決方案

1. 科目上下級和年初+發(fā)生=期初對賬一般是不存在對賬錯誤

2. 科目期初與核算明細合計的對賬錯誤原因？

（1）第一次錄好了應(yīng)收賬款輔助明細點了保存后，明細和總的金額能對上，如果此時再去改了應(yīng)收賬款輔助明細，這時候再去點保存，就會有提示【科目期初與核算明細合計不一致，是否強制用核算明細合計影響科目期初】。

（2）選擇【是】那么會更新，科目期初與核算明細合計會一致，如果點了【否】，那么明細是改后的，合計確是改之前的，如下圖，點【否】后，明細里的合計是600而科目期初里還是300。

（3）這樣就會導(dǎo)致對賬的時候出錯，這時我們可以查看錯誤列表

（4）錯誤列表里就可以看到之前的錯誤，科目期初和核算明細合計差300。

（5）這時我們只需要在應(yīng)收賬款里打開輔助明細，點保存后，再點【是】就可以了。