【問題現(xiàn)象】

員工向企業(yè)預(yù)借了差旅費，出差后拿費用發(fā)票進行報銷，多退少補，如何處理？

【解決方案】

1、把員工當做往來單位來維護，新增一個往來單位如“張銷售”，單位性質(zhì)為“客戶/供應(yīng)商”

2、借出差旅費時，新增一張其他應(yīng)收單，業(yè)務(wù)類型選擇為“借出”, 金額為500，

保存時會提示“業(yè)務(wù)類型為【借出】【付押金】時將登記現(xiàn)金銀行日記賬貸方支出！”

如果選項設(shè)置—財務(wù)中勾上了“現(xiàn)結(jié)類單據(jù)生效時自動登記現(xiàn)金銀行日記賬”則會自動現(xiàn)金銀行日記賬中增加一條記錄，否則還需要在日記賬中“引入”。

3、勾上上述選項的情況下，再到日記賬賬戶中查看，會自動在現(xiàn)金賬號中增加一筆“借出差旅費”的記錄，日記賬賬戶余額減少。

4、當費用發(fā)生時可能會出現(xiàn)預(yù)借的金額與實際報銷金額不一致的情況

A、預(yù)借金額比實際報銷金額多

（1）新增一張“張銷售”的費用單，金額為450。

（2）點擊往來現(xiàn)金——應(yīng)收沖應(yīng)付，結(jié)算客戶與供應(yīng)商均為“張銷售”，將其他收款單和費用單450元進行沖銷

（3）由于當時借出的金額有富余，業(yè)務(wù)員需歸還，則填制一張50元的收款單與其他應(yīng)收單核銷即可。

B、預(yù)借金額比實際報銷金額多

（1）新增一張“張銷售”的往來費用單，金額為600

（2）使用應(yīng)收沖應(yīng)付功能，將費用單與其他應(yīng)收單的500沖銷。

（3）由于之前預(yù)支的金額不足，業(yè)務(wù)員墊付了100，所以需再填一張付款單與費用單核銷。

C、如果預(yù)借的金額與實際報銷金額，直接做應(yīng)收沖應(yīng)付即可。

單據(jù)生成憑證如下（以實際報銷金額多為例）

其他應(yīng)收單生成憑證：

費用單生成憑證：

應(yīng)收沖應(yīng)付生成憑證如下：

付款單生成憑證如下：

注:其他應(yīng)收單是12.1新增單據(jù)，當業(yè)務(wù)類型為借出和付押金時不僅會生成一筆應(yīng)收，還會在日記賬中增加一筆貸方記錄，當業(yè)務(wù)類型為其他應(yīng)收時只確認應(yīng)收，不生成日記賬。