流程操作書

1.采購環(huán)節(jié)

1.1采購原材料

1.1.1發(fā)票與貨物同時到達

1.1.1.1掛賬處理

錄入單據(jù)：采購管理---日常業(yè)務(wù)---采購入庫---增加---保存---生成。

生成發(fā)票：在“單據(jù)生成”窗口中，錄入供應(yīng)商、單據(jù)類型，過濾出此供應(yīng)商的單據(jù)，選擇要生成發(fā)票的單據(jù)，錄入起始發(fā)票號、發(fā)票類型、稅率，選中自動結(jié)算，確定，生成發(fā)票。確定自動結(jié)算發(fā)票。

生成憑證：應(yīng)付賬款---單據(jù)錄入---錄入供應(yīng)商---確定，在當前單據(jù)明細表界面打開某條記錄---審核，確認生成憑證，保存。

借：物資采購

應(yīng)交稅金---應(yīng)交增值稅（進項）

貸：應(yīng)付賬款---xxx

單據(jù)記賬：存貨核算系統(tǒng)---單據(jù)記賬---選中倉庫，錄入單據(jù)類型和起始日期，確定。選中單據(jù)---記賬退出。

生成憑證：生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（報銷記賬），選中當前未生成憑證---確定，選擇當前憑證類型---生成。

借：原材料

貸：物資采購

1.1.1.2現(xiàn)款結(jié)算（如現(xiàn)金）

錄入單據(jù)：采購管理---日常業(yè)務(wù)---采購入庫---增加---保存---生成。

生成發(fā)票：在“單據(jù)生成”窗口中，錄入供應(yīng)商、單據(jù)類型，過濾出此供應(yīng)商的單據(jù)，選擇要生成發(fā)票的單據(jù)，錄入起始發(fā)票號、發(fā)票類型、稅率---確定。

發(fā)票結(jié)算：采購管理---采購結(jié)算---手工結(jié)算---過濾---輸入供應(yīng)商、入庫單號---確定---發(fā)票---選中記錄---確認---入庫---選中記錄---確認---結(jié)算---確定。發(fā)票列表中，選擇相應(yīng)發(fā)票，雙擊打開，點擊“現(xiàn)付”，錄入結(jié)算方式，金額。

生成憑證：應(yīng)付賬款---單據(jù)錄入---錄入供應(yīng)商、選中包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票---確認---雙擊選中記錄---審核---確認生成憑證---保存。

借：物資采購

應(yīng)交稅金---應(yīng)交增值稅（進項）

貸：現(xiàn)金---人民幣

單據(jù)記賬：存貨核算系統(tǒng)---單據(jù)記賬---選中倉庫，錄入單據(jù)類型和起始日期，確定。選中單據(jù)---記賬退出。

生成憑證：生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（報銷記賬）---確定，選中當前未生成憑證---確定，選擇當前憑證類型---生成。

借：原材料

貸：物資采購

1.1.2當月貨物已入庫，發(fā)票未到

錄入單據(jù)：采購管理---日常業(yè)務(wù)---采購入庫---增加---保存。

單據(jù)記賬：存貨核算---單據(jù)記賬---記入庫單賬。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（暫估記賬），選中未生成憑證的記錄---確定，選擇當前憑證類型---生成---保存。（注意入庫類別，內(nèi)部指集團公司內(nèi)部，其余為外部）。

借：原材料

貸：應(yīng)付賬款----單位暫估應(yīng)付賬款

注：1.材料估價須逐筆估價，不可將幾筆款估價在一起。

2.入庫單必須錄入數(shù)量和單價。

1.1.3發(fā)票下月到達

錄入單據(jù)：采購管理---日常業(yè)務(wù)---專用發(fā)票---增加，在錄入存貨框中點右鍵拷貝入庫單---錄入供貨單位---過濾---選中以前暫估的單據(jù)---確定---錄入發(fā)票號碼---保存采購發(fā)票。

發(fā)票結(jié)算：采購管理---采購結(jié)算---手工結(jié)算---過濾---錄入日期、供應(yīng)商---確定---發(fā)票---選中要結(jié)算的記錄---確定---入庫---選中入庫記錄---結(jié)算。

生成憑證：應(yīng)付系統(tǒng)---單據(jù)錄入---錄入供應(yīng)商---確定，在當前單據(jù)明細表界面打開某條記錄---審核，確認生成憑證，保存。

借：物資采購

應(yīng)交稅金---應(yīng)交增值稅---進項稅額

貸：應(yīng)付賬款---單位應(yīng)付賬款---外部單位應(yīng)付賬款

暫估處理：存貨核算---暫估處理---選擇倉庫、入庫單號---選擇記錄點擊暫估。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---紅字回沖單、藍字回沖單（報銷）---選中記錄---確定---生成紅字憑證、藍字憑證回沖原估價入庫。

借：原材料（紅字）

貸：應(yīng)付賬款---單位暫估應(yīng)付賬款（紅字）

借：原材料

貸：物資采購

注：一筆暫估款只能一次結(jié)算完畢，不能分批結(jié)算。如果存在一次估價幾批材料的情況，可以采用錄入紅字入庫單的形式月末形成紅字暫估款，以抵消部門結(jié)算的暫估款。然后錄入采購入庫單，重新生成發(fā)票結(jié)算。

1.2采購固定資產(chǎn)

1.2.1掛賬處理

卡片錄入：固定資產(chǎn)---卡片---資產(chǎn)增加---選中資產(chǎn)類型確定---錄入卡片信息---保存---不生成憑證。

生成憑證：應(yīng)付賬款---單據(jù)錄入---確定---增加---確定---錄入供應(yīng)商、科目、金額，表體中錄入固定資產(chǎn)科目---保存---審核，確認生成憑證---保存。

借：固定資產(chǎn)

貸：應(yīng)付賬款---外部單位應(yīng)付賬款

1.2.2現(xiàn)款結(jié)算

卡片錄入：固定資產(chǎn)---卡片---資產(chǎn)增加---選中資產(chǎn)類型確定---錄入卡片信息---保存---輸入憑證類別號、對方科目、項目名稱、結(jié)算方式等確認---保存。

生成憑證：

借：固定資產(chǎn)

貸：銀行存款/現(xiàn)金

1.3刪除或修改操作

1.3.1刪除1.1.1.1之操作內(nèi)容

刪除憑證：存貨核算---憑證---憑證列表，指定憑證---刪除。

恢復(fù)記賬：存貨核算---處理---恢復(fù)單據(jù)記賬---選中要恢復(fù)的單據(jù)---恢復(fù)。

刪除憑證：應(yīng)付賬款---統(tǒng)計分析---單據(jù)查詢---憑證查詢，輸入業(yè)務(wù)類型（發(fā)票制單）和憑證類別（轉(zhuǎn)賬憑證）---確定，選中憑證---刪除。

棄審發(fā)票：應(yīng)付賬款---單據(jù)錄入---在單據(jù)過濾條件框選中已審核---