用友T+年結的直接結轉分為 2 種方式，一種是直接結賬過渡到次年，另一種是新建會計期間，直接結賬的方式適用于企業(yè)賬務處理比較及時，比如截止 2023 年 12 月 31 日各模塊的賬務都處理完了，這種情況下可以各模塊直接結賬順利過渡到次年；然而在企業(yè)的實際業(yè)務中，一般業(yè)務和財務都不能處理的這么及時，所以很多企業(yè)可能采用將 2023年的單據(jù)壓單， 等待 2023年賬務處理完畢，或者采用新建會計期間的方式，在新的會計期間先錄新年度的單據(jù)，等 2023年的數(shù)據(jù)完成之后再將數(shù)據(jù)進行結轉。

下面給大家講解一下直接結賬和新建期間兩種方式的操作流程。

1、第一種方式：直接結賬過渡到次年

（1）2023 年 12 月業(yè)務模塊結賬，【系統(tǒng)管理】—【基本設置】—【業(yè)務結賬】，當業(yè)務 12月結完賬時，會自動生成 2024 年的會計期間。

（2）再依次點擊【系統(tǒng)管理】—【基本設置】—【財務結賬】，根據(jù)提示點擊【下一步】直至結賬完成。

（3）返回到登錄界面，使用新年度2024 年的日期登入到軟件中，依次點擊【初始化】—【科目期初】，此時科目期初為上年度的期未余額。

（4）業(yè)務期初仍為開賬時候的期初且不讓手工修改。（包括：現(xiàn)金流量期初、庫存期初余額、往來期初余額、現(xiàn)金銀行期初余額、銀行對賬期初、期初資產(chǎn)卡片、期初銷貨單、期初進貨單、期初暫估入庫單、期初銷售出庫單）。

2、第二種方式：新建會計期間
（1）由于本年度業(yè)務沒有完成，12 月份業(yè)務沒有結賬，則不會自動生成下一年度的會計期間，但我們又需要進次年去錄入單據(jù)，此時我們需要手工增加會計期間，操作步驟：依次點擊【系統(tǒng)管理】—【基本設置】—【會計期間】，如下圖所示：

（2）以新年度的會計日期登入軟件，【基礎設置】—【財務信息設置】—【科目】—【自動生成科目】，如下圖所示：

（3）彈出對話框提示：【將會根據(jù)上年科目表生成本年度科目表，是否繼續(xù)?】，點【是】即可， 如下圖所示：

（4）最終顯示提示框【自動生成科目成功！】，如下圖所示：

（5）科目生成后，則可以做新年度的賬，由于上年度12 月份沒有月結，則新年度的科目期初是沒有數(shù)據(jù)的，如下圖所示：

（6）上一年度，結完賬后，則會把上年度的科目余額轉為新年度的期初余額。注意：如果是新建的會計期間，則需要在科目檔案中點【自動生成科目】在上年12月份沒有結賬前不建議去調整科目，建議在上年12月結完賬后，再去調整，否則容易造成結轉數(shù)據(jù)錯誤；如果次年已經(jīng)做過科目調整，請先進行科目對照（【基礎設置】-【財務信息設置】-【科目】-【科目對照】）操作再進行數(shù)據(jù)結轉。