【業(yè)務場景】

15 年 1 月啟用賬套，總賬和固定資產(chǎn)。做賬到 16 年 5 月，發(fā)現(xiàn)有一張期初卡片，一臺

電腦忘了錄入（這臺電腦是 14 年 10 月開始使用的）。

【原因分析】

如果把帳套反結賬到 15 年，重新計提折舊和生成憑證，非常麻煩，希望以前的帳不修改，直接補錄卡片就可以。

【解決方案】

卡片日期：也就是固定資產(chǎn)的開始使用日期，為了解決這種問題單獨增加的功能。入賬日期：軟件中固定資產(chǎn)模塊開始錄入的日期。

累計折舊：截至到 2016 年 5 月固定資產(chǎn)的累計折舊。

期初固定資產(chǎn)與總帳對帳平：2016 年 5 月這張卡片不需要生成憑證。期初固定資產(chǎn)與總帳對帳不平：2016 年 5 月末需要將這張卡片生成憑證傳到總帳，保證總賬和固定資產(chǎn)對賬平。