【問題現(xiàn)象】

很多小伙伴會將科目余額表本期發(fā)生的費用單和業(yè)務(wù)費用單的合計金額進(jìn)行核對，用以確定財務(wù)和業(yè)務(wù)賬一致，但是很多情況下兩張表對不上是什么原因呢？

【原因分析】

將科目余額表本期發(fā)生的費用與業(yè)務(wù)費用單合計金額核對，要確定如下2點：

1.兩賬賬表的取數(shù)來源：科目余額表發(fā)生的費用來源于總賬的憑證

業(yè)務(wù)費用單合計金額來源于往來現(xiàn)金中的費用單

2.兩張表的科目通過什么進(jìn)行關(guān)聯(lián)：基礎(chǔ)設(shè)置中的科目設(shè)置---費用科目設(shè)置

【解決方案】

情景一：填制了費用單但是總賬中未生成憑證

1.填制一張費用單

查詢費用單統(tǒng)計表，可以看到合計金額是100

2.查詢總賬下的憑證單據(jù)對照表費用單沒有生成憑證的記錄：

注：這是因為費用單費未生成憑證：

在“總賬”-“單據(jù)生成憑證”中將費用單生成憑證：

這個科目是根據(jù)“總賬”-“科目設(shè)置”中設(shè)置的科目帶出的：

3.重新查詢憑證單據(jù)對照表就可以了：

另外，科目余額表也可以查詢到管理費用-其他管理費用的發(fā)生，若憑證沒有記賬勾選包含未記賬：

情況二：總賬中手工填寫了關(guān)于費用科目，業(yè)務(wù)中并沒有對應(yīng)單據(jù)對應(yīng)：

1.填寫一張費用科目憑證

這樣查詢余額表是：

但是因為沒有填制費用單，所有查詢費用統(tǒng)計表還是這個數(shù)據(jù)。

情況三：采購費用分?jǐn)偟膯栴}

1.填制一張采購入庫單：

2.填制一張費用單并進(jìn)行采購費用分?jǐn)偅?/span>

3.將費用單生成憑證，由于是采購費用分?jǐn)偟讲少徣霂靻紊�，可走的是采購費用科目中設(shè)置的科目：

4.查詢余額表時，不會加入采購費用單上200元。

5.查詢費用統(tǒng)計表時，會將采購費用的那張費用單包含在內(nèi)：

【擴(kuò)展知識】：

除了以上三種情況，我們不要忘記查詢余額表和費用單統(tǒng)計表的日期條件哦

舉例：若費用單是6月份的單據(jù)，但是憑證生成到7月份，這樣的話，查詢1-6月份的費用單統(tǒng)計表可以統(tǒng)計到這筆數(shù)據(jù)，但是由于憑證生成到7月份，查詢1-6月份的余額表的費用發(fā)生，就沒有這筆數(shù)據(jù)了。