【問題現(xiàn)象】

期末結(jié)轉(zhuǎn)處計提所得稅模塊金額是如何生成的？如何自動生成計提所得稅憑證呢？

【解決方法】

1、企業(yè)所得稅金額是根據(jù)利潤表的稅前利潤乘以對應(yīng)所得稅比例 減去 已交稅金 計算的出來的，進入報表中心 利潤表，查看利潤總額。

2.點擊小齒輪后，選擇是小微企業(yè)計提還是按照固定比例計提，然后選擇比例；

軟件是默認的比例是根據(jù) 財政部 稅務(wù)總局公告2022年第13號文的公告設(shè)置的，公告如下：

對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，減按12.5%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

3.如果特殊行業(yè)或者當(dāng)?shù)赜卸愂諆?yōu)惠政策，有特定的所得稅優(yōu)惠稅率可以點計稅標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置比例，保存后，點測算金額，生成憑證。