進(jìn)銷臺賬適合于商貿(mào)企業(yè)，商貿(mào)企業(yè)貨物種類繁多，品種各異，人工管理不便。而進(jìn)銷臺賬模塊可以自動生成存貨的出入庫流水，并自動計算出庫成本。可以提高人效，減輕人工勞動。

但是偶爾會在月底對賬的時候發(fā)現(xiàn)，進(jìn)銷臺賬與總賬模塊不一致，如下圖：

那這是怎么回事，又該怎么解決呢？跟著小編一起來看看吧。

進(jìn)銷臺賬的入庫數(shù)據(jù)中，數(shù)量、單價皆來源于【發(fā)票管理】模塊中進(jìn)項發(fā)票、人工新增的入庫憑證。出庫中數(shù)量來源于【發(fā)票管理】模塊中的銷項發(fā)票，出庫單價來源于根據(jù)全月一次加權(quán)平均法下的自動計算。

進(jìn)銷臺賬的結(jié)存數(shù)量=本月期初數(shù)量+本月入庫數(shù)量-本月出庫數(shù)量

進(jìn)銷臺賬的期末結(jié)存余額=本月期初金額+本月入庫金額-本月出庫成本

進(jìn)銷臺賬的結(jié)存單價=期末結(jié)存金額/期末結(jié)存數(shù)量

因此當(dāng)進(jìn)銷臺賬對賬不平衡時，一般是按照以下步驟排查：

第一步：找到最開始對賬不平衡的月份；

點擊【進(jìn)銷臺賬】模塊，右上角【對賬】按鈕，找出第一個進(jìn)銷存對賬不平衡的月份，從源頭開始處理。

第二步：針對具體不一致存貨進(jìn)行核對，找出問題原因；

系統(tǒng)會智能對賬，標(biāo)記出不一致存貨的具體存貨編碼。根據(jù)編碼分別查看2個模塊的明細(xì)：一是在進(jìn)銷臺賬中點擊存貨名稱，查看該存貨的進(jìn)銷明細(xì)；二是進(jìn)入科目輔助明細(xì)帳，查看該存貨的總賬明細(xì)。

#一般原因有：發(fā)票未生成憑證、錯誤生成結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證、人為修改了系統(tǒng)生成的憑證、人工新增了庫存商品出庫憑證。

#對應(yīng)的解決辦法為：發(fā)票生成憑證、刪除結(jié)轉(zhuǎn)憑證重新生成、修改憑證前去修改原始數(shù)據(jù)、刪除人工新增的庫存商品出庫憑證。

第三步：根據(jù)問題原因，采取對應(yīng)的解決辦法；

如上圖所示，進(jìn)行比對后，即可發(fā)現(xiàn)在進(jìn)銷明細(xì)中，該月有一筆銷售數(shù)量為18的銷項發(fā)票，沒有進(jìn)行成本的結(jié)轉(zhuǎn)，庫存商品少出庫，從而導(dǎo)致進(jìn)銷臺賬模塊與總賬模塊對賬不平衡。

因此去刪除結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證、再次結(jié)轉(zhuǎn)成本，即可對賬平衡。

溫馨提示：每月底財務(wù)需和倉管員一起盤點核查，進(jìn)而來查明倉庫中存貨是否存在盤盈、盤虧的情況以及造成的原因，再進(jìn)行相應(yīng)的處理。