增值稅申報表大家都不陌生，會計每月、每季度都會填寫增值稅申報表，增值稅申報表是納稅申報表的一種，申報表的內(nèi)容主要是把自己的涉稅信息報送給稅務(wù)局，哪些要報？要交多少稅？這都需要。具體怎么報？其實就是通過填寫納稅申報表，通過表格方式報送。

所以大家看，申報表這個填寫就是是非常重要的了。會填寫申報表，知道申報表的數(shù)據(jù)是從哪里來的其實就是報稅的核心。

但有些小主說，對填寫增值稅申報表總是發(fā)憷，恐怕填寫有誤，不用怕！小好以案例進行講解，讓你輕松填寫增值稅申報表，趕緊往下看吧~

首先我們先來了解下好會計智能財務(wù)軟件自動生成增值稅申報表的原理：

1、好會計可通過：發(fā)票-發(fā)票管理 中的發(fā)票明細數(shù)據(jù)自動生成增值稅申報表

2、①增值稅申報表中“按適用稅率計稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計金額”的合計數(shù)；

②增值稅申報表中“銷項稅額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)；

③增值稅申報表中“進項稅額”=發(fā)票管理中進項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)（注意是取認證月份是當(dāng)月的）

3、需要特別注意：

①銷項發(fā)票、進項發(fā)票必須都要維護好發(fā)票中的商品明細，增值稅申報表才能取到數(shù)；

②進項發(fā)票必須要進行模擬認證，增值稅申報表中的進項稅額才能取到數(shù)；

③僅有進項發(fā)票、沒有銷項發(fā)票 增值稅申報表不能取到數(shù)，僅有銷項發(fā)票、沒有進項發(fā)票 增值稅申報表能取到數(shù)

④發(fā)票明細中的“計稅方法”不能為空，發(fā)票無需生成憑證

1如何通過發(fā)票自動生成增值稅申報表

先來看案例：某企業(yè)（一般納稅人）2019年9月發(fā)票-發(fā)票管理 中的銷項、進項發(fā)票明細數(shù)據(jù)如下：

可得出：

①增值稅申報表中“按適用稅率計稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計金額”的合計數(shù)為133542.58

②增值稅申報表中“銷項稅額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)為12018.84

可得出：增值稅申報表中“進項稅額”=發(fā)票管理中進項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)15822.40（注意是取認證月份是當(dāng)月的）

因此該企業(yè)2019年9月的增值稅申報表自動生成如下：

2常見取數(shù)問題案例總結(jié)

1、銷項發(fā)票、進項發(fā)票必須都要維護好發(fā)票中的商品明細，增值稅申報表才能取到數(shù)。

問題現(xiàn)象：某客戶的銷項發(fā)票、進項發(fā)票都無商品明細，造成增值稅申報表取不到數(shù)，

解決方案：維護好發(fā)票商品明細后即可正確取數(shù)

2、 進項發(fā)票必須要進行模擬認證，增值稅申報表中的進項稅額才能取到數(shù)。

問題現(xiàn)象：某客戶的進項發(fā)票未認證，造成增值稅申報表進項稅額取不到數(shù)，

解決方案：將其進項發(fā)票進行模擬認證后即可正確取數(shù)。

3、 僅有進項發(fā)票、沒有銷項發(fā)票 增值稅申報表不能取到數(shù)，僅有銷項發(fā)票、沒有進項發(fā)票 增值稅申報表能取到數(shù)。

問題現(xiàn)象：某客戶有進項發(fā)票，沒有銷項發(fā)票，增值稅申報表取不到數(shù)，

問題現(xiàn)象：某客戶有銷項發(fā)票，沒有進項發(fā)票，增值稅申報表能正常取數(shù)，

4、 發(fā)票明細中的“計稅方法”不能為空，發(fā)票無需生成憑證。

解決方案：需進增值稅申報表→點擊右上角“票據(jù)匯總”→點擊右下角發(fā)票份數(shù)進明細排查，計稅方法為空的補填上即可