增值稅申報(bào)表大家都不陌生，會(huì)計(jì)每月、每季度都會(huì)填寫增值稅申報(bào)表，增值稅申報(bào)表是納稅申報(bào)表的一種，申報(bào)表的內(nèi)容主要是把自己的涉稅信息報(bào)送給稅務(wù)局，哪些要報(bào)？要交多少稅？這都需要。具體怎么報(bào)？其實(shí)就是通過(guò)填寫納稅申報(bào)表，通過(guò)表格方式報(bào)送。

所以大家看，申報(bào)表這個(gè)填寫就是是非常重要的了。會(huì)填寫申報(bào)表，知道申報(bào)表的數(shù)據(jù)是從哪里來(lái)的其實(shí)就是報(bào)稅的核心。

但有些小主說(shuō)，對(duì)填寫增值稅申報(bào)表總是發(fā)憷，恐怕填寫有誤，不用怕！小好以案例進(jìn)行講解，讓你輕松填寫增值稅申報(bào)表，趕緊往下看吧~

首先我們先來(lái)了解下好會(huì)計(jì)智能財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)生成增值稅申報(bào)表的原理：

1、好會(huì)計(jì)可通過(guò)：發(fā)票-發(fā)票管理 中的發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成增值稅申報(bào)表

2、①增值稅申報(bào)表中“按適用稅率計(jì)稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)金額”的合計(jì)數(shù)；

②增值稅申報(bào)表中“銷項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)；

③增值稅申報(bào)表中“進(jìn)項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中進(jìn)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)（注意是取認(rèn)證月份是當(dāng)月的）

3、需要特別注意：

①銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須都要維護(hù)好發(fā)票中的商品明細(xì)，增值稅申報(bào)表才能取到數(shù)；

②進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須要進(jìn)行模擬認(rèn)證，增值稅申報(bào)表中的進(jìn)項(xiàng)稅額才能取到數(shù)；

③僅有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表不能取到數(shù)，僅有銷項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表能取到數(shù)

④發(fā)票明細(xì)中的“計(jì)稅方法”不能為空，發(fā)票無(wú)需生成憑證

1如何通過(guò)發(fā)票自動(dòng)生成增值稅申報(bào)表

先來(lái)看案例：某企業(yè)（一般納稅人）2019年9月發(fā)票-發(fā)票管理 中的銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)如下：

可得出：

①增值稅申報(bào)表中“按適用稅率計(jì)稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)金額”的合計(jì)數(shù)為133542.58

②增值稅申報(bào)表中“銷項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)為12018.84

可得出：增值稅申報(bào)表中“進(jìn)項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中進(jìn)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)15822.40（注意是取認(rèn)證月份是當(dāng)月的）

因此該企業(yè)2019年9月的增值稅申報(bào)表自動(dòng)生成如下：

2常見(jiàn)取數(shù)問(wèn)題案例總結(jié)

1、銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須都要維護(hù)好發(fā)票中的商品明細(xì)，增值稅申報(bào)表才能取到數(shù)。

問(wèn)題現(xiàn)象：某客戶的銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都無(wú)商品明細(xì)，造成增值稅申報(bào)表取不到數(shù)，

解決方案：維護(hù)好發(fā)票商品明細(xì)后即可正確取數(shù)

2、 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須要進(jìn)行模擬認(rèn)證，增值稅申報(bào)表中的進(jìn)項(xiàng)稅額才能取到數(shù)。

問(wèn)題現(xiàn)象：某客戶的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未認(rèn)證，造成增值稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額取不到數(shù)，

解決方案：將其進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行模擬認(rèn)證后即可正確取數(shù)。

3、 僅有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表不能取到數(shù)，僅有銷項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表能取到數(shù)。

問(wèn)題現(xiàn)象：某客戶有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票，增值稅申報(bào)表取不到數(shù)，

問(wèn)題現(xiàn)象：某客戶有銷項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，增值稅申報(bào)表能正常取數(shù)，

4、 發(fā)票明細(xì)中的“計(jì)稅方法”不能為空，發(fā)票無(wú)需生成憑證。

解決方案：需進(jìn)增值稅申報(bào)表→點(diǎn)擊右上角“票據(jù)匯總”→點(diǎn)擊右下角發(fā)票份數(shù)進(jìn)明細(xì)排查，計(jì)稅方法為空的補(bǔ)填上即可