【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】

我們經(jīng)常會(huì)被客戶問(wèn)到月末好會(huì)計(jì)是如何通過(guò)發(fā)票自動(dòng)生成增值稅申報(bào)表？增值稅申報(bào)表取不到數(shù)，取數(shù)錯(cuò)誤怎么解決？

【原理】

1、好會(huì)計(jì)可通過(guò)：

發(fā)票-發(fā)票管理 中的發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成增值稅申報(bào)表

2、

①增值稅申報(bào)表中“按適用稅率計(jì)稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)金額”的合計(jì)數(shù)；

②增值稅申報(bào)表中“銷項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)；

③增值稅申報(bào)表中“進(jìn)項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中進(jìn)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)（注意是取認(rèn)證月份是當(dāng)月的）

3、需要特別注意：

①銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須都要維護(hù)好發(fā)票中的商品明細(xì)，增值稅申報(bào)表才能取到數(shù)；

②進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須要進(jìn)行模擬認(rèn)證，增值稅申報(bào)表中的進(jìn)項(xiàng)稅額才能取到數(shù)；

③僅有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表不能取到數(shù)，僅有銷項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表能取到數(shù)

④發(fā)票明細(xì)中的“計(jì)稅方法”不能為空，發(fā)票無(wú)需生成憑證

【舉實(shí)例說(shuō)明】

一、如何通過(guò)發(fā)票自動(dòng)生成增值稅申報(bào)表

1、 某企業(yè)（一般納稅人）2019年9月發(fā)票-發(fā)票管理 中的銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)如下：

可得出：

①增值稅申報(bào)表中“按適用稅率計(jì)稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)金額”的合計(jì)數(shù)為133542.58

②增值稅申報(bào)表中“銷項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中銷項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)為12018.84

可得出：

增值稅申報(bào)表中“進(jìn)項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中進(jìn)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)15822.40（注意是取認(rèn)證月份是當(dāng)月的）

2、 因此該企業(yè)2019年9月的增值稅申報(bào)表自動(dòng)生成如下：

二、常見(jiàn)取數(shù)問(wèn)題案例總結(jié)

1、銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須都要維護(hù)好發(fā)票中的商品明細(xì)，增值稅申報(bào)表才能取到數(shù)

問(wèn)題現(xiàn)象：

某客戶的銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都無(wú)商品明細(xì)，造成增值稅申報(bào)表取不到數(shù)，如下圖

解決措施：

維護(hù)好發(fā)票商品明細(xì)后即可正確取數(shù)

2、 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須要進(jìn)行模擬認(rèn)證，增值稅申報(bào)表中的進(jìn)項(xiàng)稅額才能取到數(shù)

問(wèn)題現(xiàn)象：

某客戶的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未認(rèn)證，造成增值稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額取不到數(shù)，

解決措施：

將其進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行模擬認(rèn)證后即可正確取數(shù)

3、僅有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表不能取到數(shù)，僅有銷項(xiàng)發(fā)票、沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 增值稅申報(bào)表能取到數(shù)

問(wèn)題現(xiàn)象：

某客戶有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票，增值稅申報(bào)表取不到數(shù)，

問(wèn)題現(xiàn)象：

某客戶有銷項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，增值稅申報(bào)表能正常取數(shù)，

4、 發(fā)票明細(xì)中的“計(jì)稅方法”不能為空，發(fā)票無(wú)需生成憑證

解決措施：

需進(jìn)增值稅申報(bào)表→點(diǎn)擊右上角“票據(jù)匯總”→點(diǎn)擊右下角發(fā)票份數(shù)進(jìn)明細(xì)排查，計(jì)稅方法為空的補(bǔ)填上即可