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導語：
T+往來現(xiàn)金里有很多單據(jù)，收款單、收入單、付款單、費用單、其他應收單、其他應付單……
每張單據(jù)還有不同的單據(jù)類型，比如收款單這一種里就有普通收款、預收款、直接收款。
新人難免懵，比如下面這位：
很多小伙伴會認為收入單就是收款，其實不是這樣的原理，看完下面你就懂了。
（說明：單據(jù)截圖以其中一類為例。）
收款單：
該單用于處理企業(yè)對結(jié)算客戶的收款，包括預收款、直接收款、普通收款以及收款核銷，可以用普通收款和預收款單同時跟應收款核銷。
1）普通收款：公司業(yè)務員銷售公司的商品收到現(xiàn)金、或業(yè)務員之前銷售商品現(xiàn)在收到錢，適用普通收款。
2）預收款：業(yè)務人員和其他公司簽訂銷售合同、或在銷售貨物前收到一筆訂金，適用預收款。
3）直接收款：業(yè)務人員收到了一筆錢，后續(xù)需要自己和客戶進行對賬后才知道是哪幾筆貨款，后續(xù)進行手工核銷，適用直接收款。
付款單：
該單用于處理企業(yè)對供應商的付款，包括預付款、直接付款、普通付款以及付款核銷，可以用普通付款和預付款單同時跟應收款核銷。
1）普通付款：公司采購員進行采購公司的商品付出現(xiàn)金、或采購人員之前采購商品現(xiàn)在付錢，適用普通付款。
2）預收款：采購員和其他公司簽訂采購合同，或在收到貨物前付一筆訂金，適用預付款。
3）直接付款：業(yè)務人員付了一筆錢，后續(xù)需要自己和供應商進行對賬后才知道是哪幾筆貨款，后續(xù)進行手工核銷，適用直接付款。
收入單：
該功能用于企業(yè)的會計、出納人員處理企業(yè)的非主營收入。往來收入確定跟往來單位的收入，現(xiàn)金收入確定企業(yè)與往來單位無關的收入。
1）銀行中收到公司存款的利息收入或者除了銷售商品獲得的收入，做現(xiàn)金收入單，業(yè)務類型選擇“現(xiàn)金收入”，往來單位不是必錄項。
2）業(yè)務類型選擇“往來收入”可以調(diào)整往來單位的應收，往來單位必錄，比如應收款的減少可以做負數(shù)的收入單，應收款的增加可以做正數(shù)的收入單，另外代墊費用的收回也可以做收入單。
費用單：
該功能用于企業(yè)的會計、出納人員處理企業(yè)的費用支出，包括生產(chǎn)費用、采購費用、銷售費用、其他費用。往來費用確定跟往來單位的費用支出，現(xiàn)金費用確定企業(yè)與往來單位無關的費用支出。
1）客戶刷卡消費公司需要給銀行手續(xù)費，做現(xiàn)金費用單，業(yè)務類型選擇“現(xiàn)金費用”。
2）業(yè)務類型選擇“往來費用”可以調(diào)整往來單位的應付，比如應付款的減少可以做負數(shù)的費用單，應付款的增加可以做正數(shù)的費用單，待付的運費、電費也可以做費用單。
其他應收單：
該單據(jù)用于處理需要記錄往來關系，又不影響銷售毛利的其他應收業(yè)務，包括處理借款、押金等業(yè)務。
1）其他應收單的業(yè)務類型選擇“其他應收”，效果相當于做收入單的業(yè)務類型選擇“往來收入”，增加往來單位的應收。
2）借錢給別人或者預支費用給員工，做業(yè)務類型為“借出”的其他應收單，公司賬號中的金額會減少，后續(xù)收到還款后做收款單和它進行核銷。
3）給客戶質(zhì)保金，做業(yè)務類型為“付押金”的其他應收單，后續(xù)收回押金的時候，做收款單和它核銷。
其他應付單：
該單據(jù)用于處理需要記錄往來關系，又不影響銷售毛利的其他應收業(yè)務，包括處理借款、押金等業(yè)務。
1）其他應付單的業(yè)務類型選擇“其他應付”，效果相當于做費用單的業(yè)務類型選擇“往來費用”，增加往來單位的應付。
2）向別人借錢或者供應商多退錢給自己公司，做業(yè)務類型為“借入”的其他應付單，公司賬號中的金額會增加，后續(xù)還款的時候做付款單和它進行核銷。
3）收到供應商的質(zhì)保金，做業(yè)務類型為“收押金的其他應付單，后續(xù)返還押金的時候，做付款單和它核銷。
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